上海迈圣网络-跨境服务专家

美国加州销售税指南

加州销售税规定零售商在销售有形商品时需向顾客收取并申报销售税。零售商需申请销售许可证，并根据季度、月度或年度频率申报和支付税款。税率根据营业地点或收货地点所在城市/县确定，范围为7.25%-10.75%。特定交易如批发、政府销售等免税。逾期申报或支付将面临罚金和利息。

W-2 与 1099 的区别？

W2员工与1099的主要区别在于工作性质和税务责任。W2员工使用公司资源，受公司管束，公司负责报销费用和支付部分FICA税（7.65%），而员工自己承担剩余的7.65%。1099承包商则自由安排工作，自负费用，公司不负责FICA税，员工需承担全部15.3%的FICA税。1099承包商在税务规划上更灵活，可通过抵扣工作相关支出降低税负。

美国年终税申报5472表的介绍及要求

Form 5472是美国国税局（IRS）要求外资拥有的美国公司或在美国从事业务的外国公司提交的税务信息申报表。该表旨在报告与外国所有者或相关外国实体之间的交易，包括商品销售、服务提供、贷款、租金支付等。需要提交Form 5472的公司包括外资持有25%或以上股份的美国公司，以及在美国有实际经营活动的外国公司。申报截止日期通常为会计年度结束后的第四个月的15日。未能按时提交或提供准确信息的罚款可能高达25,000美元，且在IRS通知后仍未提交完整表格，罚款可能会增加。遵守Form 5472的申报要求对于避免高额罚款和保持税务合规至关重要。

美国纽约州INC公司报税详细介绍

C公司需缴纳联邦公司所得税，税率为21%，并根据纽约州规定缴纳州公司所得税，税率约6.5%。销售商品或服务的企业需按季度申报销售税，税率一般为8.875%，申报截止日期为每年的3月20日、6月20日、9月20日和12月20日。雇佣员工的公司需按季度缴纳工资税，包括联邦的社会保障税和医疗保险税，以及纽约州的失业保险税和工人补偿费，申报截止日期为每年的4月30日、7月31日、10月31日和1月31日。

美国销售税特别介绍

销售税针对特定商品和服务征收，各州税率不同，零售商需收取并上缴销售税。错误申报或逾期缴税可能导致罚款和利息，除非符合豁免条件。各州有不同的销售税豁免清单，如批发或转售商品、政府机构或非营利组织可能免税。线上销售企业如满足条件需申请销售执照并缴纳销售税，包括建立与州的联系（nexus），如实体存在或超过销售额门槛。各州有不同的销售门槛，如加利福尼亚州、德克萨斯州和纽约州均为$500,000，佛罗里达州为$100,000。未能遵守规定可能导致补缴未申报的销售税。在线销售平台可能自动代收销售税，但企业需确保正确收取。

美国公司4种不同报税形式的特点

C公司使用Form 1120报税，适用于所有股东类型，亏损时不缴纳联邦所得税，但可能需缴纳州最低税。盈利时面临双重税收。S公司使用Form 1120S报税，股东需为美国公民或绿卡持有人，不缴纳联邦税，但需支付州最低税和纽约市公司税。股东通过K-1表格申报个人所得税。合伙企业使用Form 1065报税，通常以LLC形式存在，不缴纳公司税，成员通过K-1表格申报个人所得税。适用于美国人、外国人或混合所有者。单成员LLC不需联邦公司税申报，但需通过个人所得税Form 1040或Form 1040NR进行申报，并在Schedule C中报告。

美国工资税（Payroll Tax）是什么？ 如何计算工资税？

美国员工税包括联邦和州薪资税，联邦薪资税为薪资的15.3%，包含社安保健税FICA和预扣税，年底还需缴纳联邦失业税FUTA。FICA包括社会安全税（12.4%，雇员与雇主各付一半）和医疗保健税（2.9%，雇员与雇主各付一半）。州薪资税包含州预扣税和州失业税SUTA。员工到手收入计算公式为：薪资总额减去7.65%的雇员社安保健税和预扣税。具体税率和计算方式因州而异，建议咨询美国财务。

亚马逊美国店铺要交哪些税？

在美国经营亚马逊店铺，需关注所得税、销售税、特许权使用税等税务责任。联邦和州所得税需根据收入缴纳。销售税取决于业务在州的“纳税联系”，亚马逊提供相关服务。某些州征收特许权使用税，其他税务责任包括雇员税收和进口关税。还需注册销售税许可证，了解纳税联系，利用亚马逊税务服务，并咨询专业人士以确保合规。

特拉华州的公司报税有哪些特别要求

特拉华州的公司报税要求因公司类型和实际营业情况而异。所有注册公司需缴纳特许税，金额取决于公司类型和资产。在州内营业的公司需缴纳所得税，而州外营业的公司通常免缴州所得税。此外，公司需提交年度报告并支付相关费用，且有雇员的公司需遵守州内雇员税务规定。根据业务活动，可能还需缴纳销售税、使用税或财产税。建议定期咨询税务顾问以确保合规。

美国LLC公司报税要填哪些税表？

美国LLC公司报税要求取决于公司的税务分类。LLC公司报税可以选择被视为合伙企业、独资企业或者（如果符合条件），作为S型或C型公司进行纳税。选择不同类型税务类型的表格各不相同。